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RMD的ABC

何时要进行最低分配,如何计算它们以及降低与RMD相关税的策略。

所需的最小分布,或RMD的声音完全相同 - 它们是从退休帐户中的强制性分配或提款。您的RMD是一旦享年72岁。RMD适用于传统IRAS,401(k)S,403(b)S和Sep IRAS,您必须从税收剥夺退休帐户中取出的最低金额。Roth IRA是一生中不受RMD不受RMD的著名退休帐户类型。RMD还适用于一些继承的退休帐户,但是今天,我将谈论您一生中拥有的退休帐户。

与RMD有关的一个问题通常是我们必须接受的问题。主要的想法是,延长税收的退休帐户在您节省和累积退休资产时不应征税。但是,一旦您达到72岁,RMD就是政府说该党已经结束的方式:是时候开始将钱拿出来并为这些提款支付税款了。除非您为帐户捐款后缴纳后,否则您通常会欠RMD的普通所得税。如果是这样,尽管这些金额的任何投资收益将是这样,但这些捐款将不会再次征税。

您必须每年12月31日每年服用RMD。如果您错过了RMD,您将欠RMD金额应付的任何税款,并且您还将对您应该缴纳但不缴纳的任何金额缴纳50%的罚款。换句话说,您不想错过RMD。

计算您的RMD,您回顾上一年年底的帐户余额。然后,您将该金额除以所谓的预期寿命因素,您可以在Internal Revenue Service网站上找到。RMD有不同的桌子,但是大多数人会使用所谓的统一寿命表。如果您的配偶比您年轻10岁,并且是您的退休帐户的唯一受益人,则使用单独的表。

您会发现随着年龄的增长,RMD百分比增加了。它们从72岁的投资组合的不到您的投资组合的4%开始,但到80岁,它们的投资组合超过5%。如果您试图在退休产品组合中坚持特定的撤离百分比,这可能会让您感到不舒服。但是请记住,您总是可以重新投资这笔钱;您不必花它。如果您获得的收入等于或大于您的捐款金额,甚至可以将RMD收益重新投资回IRA。

更多的投资者还想知道,他们是否可以采取任何措施来降低RMD,然后又有他们的税单。降低与RMD相关税的一个想法是称为合格的慈善发行,,,,一旦年满70岁,您就有资格制作。这意味着您可以每年拿出一部分IRA,最高100,000美元,并将其捐赠给慈善机构。您以这种方式捐赠给慈善机构的任何金额都不应纳税,它们也满足您的RMD义务。另一个想法是一种称为a的递延年金合格的长寿年金合同,,,,或QLAC。您投入QLAC的金额不受RMD的约束,但是当您开始从年金中获取收入时,您将欠税。

感谢您的观看。我是克里斯汀·本茨(Christine Benz)的晨星。

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